L'Oficina Antifrau de Catalunya es converteix en la primera autoritat independent, en l'àmbit estatal, que assumeix plenes competències per a la protecció de les persones alertadores, derivades de la Directiva (UE) 2019/1937, del Parlament Europeu i del Consell, de 23 d'octubre de 2019, relativa a la protecció de les persones que informin sobre infraccions del Dret de la Unió i que es va concretar el passat 20 de febrer amb la transposició de la norma europea a l'ordenament espanyol amb la Llei 2/2023, de 20 de febrer, reguladora de la protecció de les persones que informin sobre infraccions normatives i de lluita contra la corrupció.
Aquestes noves competències són una realitat després que el Parlament de Catalunya les hagi aprovat, en la Llei de mesures fiscals, financeres i administratives i del sector públic.
La disposició aprovada pel Parlament català també estableix que l'Oficina Antifrau de Catalunya tindrà potestat sancionadora i potestats d'execució de les resolucions sancionadores en els casos de protecció a les persones alertadores de corrupció.
La finalitat de l'Oficina és protegir les persones que decideixen denunciar i preservar l'interès públic davant actuacions corruptes.
Quines empreses estan obligades a implementar canals de denúncia o sistemes interns d'informació?
a) Les persones físiques o jurídiques del sector privat que tinguin contractats cinquanta o més persones treballadores.
b) Les persones jurídiques del sector privat que entrin en l'àmbit d'aplicació dels actes de la Unió Europea en matèria de serveis, productes i mercats financers, prevenció del blanqueig de capitals o del finançament del terrorisme, seguretat del transport i protecció del medi ambient a què es refereixen les parts I B i II de l'annex de la Directiva 2019 1937 del Parlament Europeu i del Consell, de 23 d'octubre de 2019, hauran de disposar d'un Sistema intern d'informació que es regularà per la seva normativa específica amb independència del nombre de treballadors amb què comptin En aquests casos, aquesta llei serà aplicable en el no regulat per la seva normativa específica.
Es consideraran incloses en el paràgraf anterior les persones jurídiques que, malgrat no tenir el seu domicili en territori nacional, desenvolupin a Espanya activitats a través de sucursals o agents o mitjançant prestació de serveis sense establiment permanent
c) Els partits polítics, els sindicats, les organitzacions empresarials i les fundacions creades pels uns i els altres sempre que rebin o gestionin fons públics.
Les persones jurídiques del sector privat que no estiguin vinculades per l'obligació imposada en l'apartat 1 podran establir el seu propi Sistema intern d'informació, que haurà de complir, en tot cas, els requisits previstos en aquesta llei.
Assessorament en Compliance | Sandra Soler | compliance@cecot.org
